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Diseño de un manual de gestión de riesgos de lavado de activos y financiación de terrorismo para la empresa Endisalud ESS EPS en el Municipio de Montería, Departamento de Córdoba

Resumen en español

La investigación Gestión de riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo de la empresa EMDISALUD ESS EPS, con sede principal en el municipio de Montería, departamento de Córdoba. Su objetivo principal es diseñar un Manual de Gestión de Riesgos de Lavado de Activos y Financiación de Terrorismo (LAFT) para la empresa EMDISALUD ESS EPS. Se basó en autores como (Grant Thornton, 2018) que define el Enfoque Basado en Riesgos como una metodología para evaluar los Riesgos LAFT a los que las Entidades se encuentran expuestas, estableciendo procesos de identificación, medición y mitigación de Riesgos. La investigación se basó en un enfoque cuantitativo, el cual según (Normas Apa, 2016) busca la producción del conocimiento a través de un modelo estructurado y sistemático de observación, descripción y análisis de problemas, hace referencia al estudio a partir del análisis de cantidades, mediante la observación y evaluación de problemas. Los resultados reflejan deficiencia en la comunicación de las políticas para la gestión de riesgos LAFT a los empleados; la entidad no cuenta con un proceso documentado, acorde a la normatividad vigente y condiciones de la empresa, para la gestión de riesgos LAFT, generando una alta probabilidad de materialización de los riesgos asociados al LAFT; la empresa no cuenta con una herramienta para la identificación y medición de los riesgos LAFT. Es necesario el diseño e implementación de un Manual para el sistema de administración del riesgo de lavado de activos y la financiación del terrorismo. Es necesario Desarrollar un plan de capacitaciones enfocadas en la gestión de riesgos LAFT y crear una cultura de gestión de riesgos.